Про связь в инспекции я упомянул лишь в том плане что, как только пришел запрос в отношении такой орг-ии, сразу звонок, всю отчетность в кучу, директора в инспекцию-пишет под диктовку нужные показания и все... вуаля!!! Фирма живая, рабочая! И волки сыты и овцы целы!!! Не доводить до встречных проверок короче. Ведь какая ни была она белая и пушистая но, если ее признали фиктивной при проведении 3-х проверок, то все, она будет всплывать у других контрагентов в качестве прокладки. А дальше гимор с контактами и слив дропа (т.к. он то же будет уже прфнепригоден)!
Конечно не возникнет в первый квартал!!! Но возникнут в последствии, когда начнется проверка, у вас нулевая отчетности, а движений на 100500 денег!!! Вот тут будет вопросов масса!!!! Никогда нельзя показывать нулевую отчетность! Это лишний шанс попасть под подозрение!
Намного проще отработать какое то время и фирму по тихому растворить!

я согласен полностью, что отработанную фирму надо растворить! как вариант слив в соседнем регионе.

а вот встречные проверки и показания номиналов - к сожалению, не дают 100% гарантии того, что контрагентам не доначислят НДС и Нпр. В акте проверки налорг пишет: "фирма не имеет персонала, достаточного для выполнения данного вида работ, в штате числится только один человек - директор. Фирма также не имеет собственных основных средств, материалов, необходимых для выполнения данного вида работ. Налоги уплачены минимальные. Арендные платежи, оплата за телефон, коммунальные услуги отсутствуют. Из анализа движения по расчетному счету видно, что платежи производились только на счета фирм-однодневок, с которых уходили на счета физических лиц и на корпоративные пластиковые карты ..."
и в Сибири наши доблестные арбитражные суды принимают доводы налорга как достаточные!!
на вопросы предприятия: а как же ЗАКОН? как же Налоговый Кодекс? как же АПК? - арбитражные судьи вроде как в заседании соглашаются ... а решение выносят в пользу налоговой!
можете почитать арбитражную практику по налоговым спорам, которая в Западно-Сибирском ФО самая жесткая, чем по всей стране!

и вернемся к основной теме:

камрад Zgudrik сбросил мне ссылку на приговор по ст. 173.1
Новости

но там и суммы - ярды, и 173.1 не основная статья, а вроде как в довесок

можно ли вывод сделать, что если на человеке зарегано не более 10 фирм с оборотами не более 100-150 млн. в год, то номиналу фактически ничего не будет??

Don Pedro, Вам же ссылку дали, читайте внимательно, номинал - это ******, на которого вешается расклад! Он создал, он проводил операции, ведь в Клиент банке чья цифровая подпись? Выданная кому?? Правильно - Директору номиналу ))) вот он и сидит, и думает что он же только номинал )))) Если б все было так "ничего не будет" вся б страна с радостью была номиналами и жили припеваючи...

"По версии следствия, Шамхалов не осуществляя никакой хозяйственной деятельности, создал шесть юридических лиц, через которые осуществлял незаконные банковские операции в виде переводов, инкассации и кассового обслуживания (обналичивания) денежных средств, поступающих от фирм и предпринимателей, заинтересованных в сокрытии доходов от налогового и финансового контроля"

то есть приговор вынесли не номиналу, который открыл на себя фирму с р/с, передал ключи от клиент-банка и на этом его участие закончилось!
приговор вынесли человеку, который реально рулил денежками!

Абсолютно с вами согласен!!! Везде все по разному!!! Москва- 50/50, Моск. обл - практически все такие акты разваливаются на ура.
Но в целом, по основному вопросу, посмотреть статистику (пообщатся с ментами, инспекцией). А по большому счету все зависит от прокуратуры!!! Два соседних района, в одном УД возбуждаются на ура, в другом с таким материалом в прокуратуру даже не суются.